Сберегательный счёт для первого дома (First Home Savings Account – FHSA) был официально запущен 1 апреля для людей возрастом от 18-ти лет. Всё больше банков и инвестиционных компаний предлагают такой счёт.
Всё потому, что общий лимит взносов составляет всего $40,000, а годовой максимум равен $8,000. FHSA никаким образом не может соответствовать высоким ценам на жильё в крупных городах, но он слишком хорош, чтобы упустить возможность накопить на первоначальный взнос.
FHSA сочетает в себе лучшие качества необлагаемых налогами сберегательных счетов (TFSA) и зарегистрированных пенсионных сберегательных планов (RRSP). Вы получаете налоговые льготы на свои взносы, как в случае RRSP, и необлагаемые налогами снятия средств при покупке дома, как в случае TFSA. Вдобавок, как при RRSP и TFSA, заработанная инвестиционная прибыль также не облагается налогом.
До появления FHSA люди могли выбрать для накопления на первый дом федеральный план покупателей недвижимости (Home Buyers’ Plan), при котором вы занимаете деньги со своего RRSP или TFSA. «Теперь решение действительно простое», – говорит Наташа Нокс, сертифицированный специалист по финансовому планированию в Alaphia Financial Wellness. «Используйте для таких целей FHSA».
FHSA доступен для людей, которые не были владельцами собственного жилья в год перед открытием счёта или в предыдущие четыре года. Вы не соответствуете критериям, если ваш супруг или гражданский партнёр имели жильё в указанный период.
FHSA необходимо закрыть спустя 15 лет или к концу года, в который вам исполняется 71. Если в итоге вы не купите жильё, вы можете перевести сбережения в RRSP или зарегистрированный фонд пенсионного дохода без каких-либо налоговых последствий и без влияния на объёмы нормальных взносов в ваш RRSP. Если вы хотите снять деньги с FHSA на цели, отличные от покупки жилья, эти средства добавляются в ваш доход и соответствующим образом облагаются налогом.
Один аспект такого счёта, требующий некоторых размышлений, заключается в том, как вы планируете свои взносы. Скорее всего, 18-летний клиент мало получит выгоды из налоговых льгот, связанных с FHSA. К тому же, у такого потребителя с большой вероятностью займёт больше 15-ти лет для того, чтобы накопить на жильё в таких дорогих городах, как Ванкувер и Торонто.
В эти инфляционные времена поиск денег для взносов в FHSA может быть крайне сложной задачей для молодёжи. Родители, бабушки и дедушки, вы можете помочь им, подарив деньги без налоговых последствий для вас или получателя.
Соответствующие критериям инвестиции для FHSA включают в себя те же варианты, что и для TFSA или RRSP. Это могут быть акции, облигации, биржевые инвестиционные фонды, совместные фонды, обеспеченные инвестиционные сертификаты.
Иными словами, FHSA вряд ли будет достаточно для накопления на жильё в Торонто или Ванкувере. Средняя стоимость недвижимости на вторичных рынках данных городов превышает $1 млн. и требует как минимум 20%-го первого платежа. Вы можете использовать налоговые льготы на взносы в FHSA и добавить эти средства к RRSP или TFSA в качестве дополнительных сбережений на первоначальный взнос.
